企业加强资金管理的措施

企业的管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心,加强企业的资金管理,直接关系到企业的生存与发展。企业做好资金管理工作,应加强资金管理的基础工作,加强负债筹资、贷款回收、资金使用收益及存量资金的管理。

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第2卷第1 8期 20 0 6年 2月

山东冶金 S a d n Mea l r y h n og tl g u

V0.8. . 1 2 No1 F bu r 0 6 e r ay 2 0

企业加强资金管理的措施 彭绪祥 (济南钢铁集团总公司财务处，山东济南 200 ) 5 11

摘

要：企业的管理以财务管理为中心，务管理以资金管理为中心，财加强企业的资金管理，接关系到企业的生存与发直

展。企业做好资金管理工作，应加强资金管理的基础工作，加强负债筹资、款回收、贷资金使用收益及存量资金的管理。 关键词：企业；资金管理；负债；贷款回收；量资金存中圈分类号：2 5 F7 . 1文献标识码： B文章编号： 0—6020 )10 7-2 1 4 42 (060—0 60 0

企业正常的生产经营需要资金，业的各项投资企需要资金。加强企业资金管理，提高企业管理水平，是

2加强负债筹资的管理

最终提高经济效益的关键。因此，加强资金管理是企业加强财务管理，乃至整个企业管理的核心。 1加强资金管理的基础工作 一

企业要扩大再生产，仅靠自身有限的资本金和盈余公积金是远远不够的，负债经营是企业寻求发展的 手段之一。负债经营不仅可以缓解企业自有资金紧缺的矛盾，可以提高企业自有资金的利润率。企业而且

是坚持做好银行日记账和现金日记账的 E清 t

月结，好企业和银行的对账工作，做发现未达账项要

在进行资金筹集时，必须遵循筹资费和资金占用费低于相应资金投放使用所带来收益的原则，做好以下要 几项工作：一要加强与银行等金融单位的联系和协

及时入账，对企业的银行存款余额及近期收支做到心中有数。二是做好外部应收账款和往来账的清理工作，保证应收账款及时收回，防止呆账发生。三是重视提高财务人员的整体素质，组织财务人员学习银积极

作。企业应坚持以信为本，以诚相待的原则，搞好银企关系。企业每月应将生产经营隋况和财务报表等资料 及时报送银行等金融单位，得金融单位的信赖和支取

行法、票据法、会计法等财经法规，积极进行资金运 筹、金效益的研讨活动，高广大财会人员资金管资提理技能和技巧。四是建立资金管理的保证体系。企业的资金管理不是哪

一个部门的事情，财会部门要起纽

持。对已取得的贷款按时还贷，为企业树立良好的信 用形象，以拓宽和稳定金融单位的信贷资金来源渠

道。济南鲍德气体公司为保证资金供应，努力争取银行授信，开辟筹资资源，扩大筹资空间，保证筹资渠道畅通，先后与省内工商银行、国银行等银行金融机中 构进行广泛接触，绍公司的发展前景，介为资金筹措提供有利条件，获得贷款 90共 00余万元，在筹资过并

带作用，但不能唱独角戏，因为企业的资金运作涉及到企业生产经营的全过程，只有各方面共同参加，齐 抓共管，能消除阻隔，现资金的良性循环，才实因此， 必须建立以财务为主体，以生产、计划、售、购等销采

程中，寻求低成本资金，降低融资费用。二要合理运用 商业信用融资。业信用是指在商品交易中由于延迟商

部门各负其责且有机结合的资金管理保证体系。 收稿日期：0 5 1- 6 20—0 2

付款或预收货款所形成的企业间的信贷关系，是一种自然性融资，其具体形式有应付账款、应付票据、预收账款等。对于多数企业来说，由商业信用筹资比较容易取得，是一种持续性的信贷形式，如果没有现金折 -0 0 0●0●0●o● o● ::> 0 0 0 0 0 0●0●o●o●o●0●0●> 0:●

作者简介：彭绪祥 (96 )男。 16一，山东蒙阴县人，96年 7 18月毕业于石油大学财会专业。现任济南钢铁集团总公司鲍德气体公司财务部部长、会计师。从事财务管理工作。 0 0" 0" 0o 0 0 "

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( )以实现加工的柔性自动化， 2可效率可比传统机床提高 3倍。由于计算机有记忆和存储能力， 7

少了工装，缩短了新产品试制周期和生产周期，可从容应对市场需求。

可以将输入的程序记住和存储下来，然后按程序规 定的顺序自动去执行，从而实现自动化控制。 () 3加工零件的精度高，尺寸分散度小，使装配容易，不再需要“修配”。 ( )实现多工序的集中，少零件在机床间的 4可减

4结束语 我国现有大量可用的普通车床，对这些车床进行数控化改造是用少的投资来提高生产效率、提高 效益的有效途径

。以前车床数控化改造用的是 Z0 8、 8 3芯片作数控系统的核心部件， 0 1价格较高且系统较复杂。随着 P C技术、 L功能不断完善， P C用 L作为车床的数控系统，具有成本低、系统简单、调整方便等优点，必将会得到广泛应用。

频繁搬运。

() 5拥有自动报警、自动监控、自动补偿等多种自律功能，现长时间无人看管加工。实 () 6降低了工人的劳动强度，节省了劳动力，减 7 6

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